Бэк-офис банка для учета ценных бумаг
Система "Сигнатор" предназначена для автоматизации деятельности бэк-офиса банка, занимающегося учетом ценных бумаг и деривативов. Современное программное обеспечение Сигнатор/FM позволяет сократить объем ручного труда сотрудников. Удобные интерфейсы обеспечат получение данных с биржевых площадок и организуют дальнейшую передачу данных для бухгалтерских и управленческих программ.
Система "Сигнатор" обеспечивает учет сделок в соответствии с требованиями ФСФР (Постановления 32 и 33). Учет ценных бумаг происходит в соответствии с требованиями Инструкции ЦБ РФ №302-П. Полностью реализованы требования по учету сделок РЕПО, включая расчет дисконтов, премий, переоценки и т.д. Система "Сигнатор" позволяет учитывать как собственные (дилерские), так и клиентские (брокерские) операции с ценными бумагами. Субброкерские операции учитываются в ПО и есть возможность передачи клиентам сведений о них в электронном виде. ПО позволяет вести учет ОФБУ. Бэк-офис банка предоставит бухгалтерии данные о доходах физических лиц для выдачи справки НДФЛ.
Учет в бэк офисе
В программном обеспечении Сигнатор предусмотрен учет:
- акций;
- облигаций;
- векселей;
- фьючерсов;
- опционов.
Предусмотрен учет бумаг, номинированных как в рублях, так и валюте. ПО получает инструмент для автоматизации процесса предоставления кредитов ценными бумагами или деньгами своим клиентам(маржинальная торговля).
Система "Сигнатор" позволяет учитывать сделки, заключенные на биржевых и внебиржевых площадках. Модуль расчета комиссионных вознаграждений позволяет рассчитывать как клиентские комиссии, так и комиссии биржевых площадок и сторонних брокеров. В качестве платформы для просмотра и редактирования отчетных форм выбран Microsoft Excel. Сами отчеты строятся в формате XML.
Учет в бэк-офисе соответствии с Инструкцией ЦБ № 302-П
ПО "Сигнатор" имеет в своем составе алгоритмы, применение которых исключает ручной труд при формировании проводок по операциям с ценными бумагами.
Система "Сигнатор" может сформировать с помощью системы проводки для следующих видов операций:
- покупка;
- продажа;
- начисление процентов по РЕПО сделкам (доходов/расходов);
- переоценка бумаг;
- начисление дисконта;
- списание премии;
- начисление купонного дохода.
Учет сделок РЕПО ведется по цене первоначального приобретения.
В состав системы "Сигнатор" входят функции, позволяющие обеспечить передачу данных об операциях и сформированных проводках из системы "Сигнатор" в автоматизированную банковскую систему (АБС) банка.
Учет в бэк-офисе в соответствии с требованиями ФСФР
ПО "Сигнатор" учитывает ценные бумаги в разрезе владельцев и эмитентов в соответствии с требованиями Постановлений 32 и 33 ФСФР.
Предусмотрен следующий перечень отчетов по требованиям ФСФР:
32 постановление:
- журнал регистрации поручений клиентов;
- о состоянии счета;
- регистры внутреннего учета профессионального участника:
- регистр внутреннего учета сделок с ценными бумагами;
- регистр внутреннего учета денежных средств и расчетов по сделкам и операциям с ценными бумагами;
- регистр внутреннего учета ценных бумаг;
- регистр внутреннего учета спорных сделок;
- акты сверок наличия денежных средств и ценных бумаг;
- отчет клиенту.
33 постановление (форма 1100):
- Сведения о сделках, совершенных организацией с нерезидентами;
- Сведения о сделках с ценными бумагами, совершенных профессиональным участником за отчетный период;
- Сведения о собственных финансовых вложениях и оборотах по операциям от своего имени и за свой счет;
- Сведения о сделках с ценными бумагами, совершенных во исполнение договоров на брокерское обслуживание и договоров на управление ценными бумагами;
- Сведения об осуществлении брокерской деятельности;
- Сведения об осуществлении деятельности по управлению ценными бумагами
Получение и обработка первичной информации
ПО "Сигнатор" позволяет заносить в систему данные как в ручном, так и в автоматическом режиме. Ручной ввод данных предусмотрен для внебиржевых сделок.
В автоматическом режиме в систему могут быть загружены данные о:
- сделках купли/продажи;
- сделках РПС;
- сделках РЕПО;
- закрытии сделок РЕПО, РПС;
- котировках ценных бумаг;
- торговых приказах(поручениях на сделку).
ПО "Сигнатор" позволяет автоматически загрузить данные как из файлов ЭДО, предоставляемых биржами, так и из систем интернет-трейдинга.
При использовании интерфейса к системам интернет-трейдинга допустимы два режима:
• загрузка в режиме реального времени(on-line)
• загрузка после получения всей информации от биржи(off-line).
Программное обеспечение обработает полученную первичную информацию и подготовит данные для формирования отчетных форм и проводок в бухгалтерию банка.
Дополнительные возможности программного обеспечения для банков
Обслуживание физических лиц
ПО "Сигнатор" позволяет рассчитывать налог на доходы с физических лиц. При определении полученных доходов используется метод ФИФО. Доходы / убытки рассчитываются отдельно для обращаемых и необращаемых бумаг. Комиссионные вознаграждения по прочим операциям списываются с сумм дохода отдельно по обращаемым и необращаемым бумагам в пропорции к объемам проведенных операций по каждой категории бумаг. Сделки прямого РЕПО учитываются по цене первичного приобретения бумаг.
Учет субброкерских операций
Программное обеспечение позволяет бэк-офису банка учитывать сделки клиента в разрезе его клиентов (субклиент). Для этого каждому субклиенту открывается собственный портфель, в котором учитываются его денежные средства и ценные бумаги. При необходимости можно получить остатки бумаг по ФИФО, не только по клиенту в целом, но и по каждому субклиенту в отдельности. Предусмотрена возможность передачи всех операций клиенту в электронном виде.
ОФБУ
ОФБУ автоматизирует учет доверительного управления имуществом учредителей общего фонда банковского управления. Функционал ПО позволяет вести учет имущества учредителей ОФБУ, учитывать операции с активами, проводить комплексную оценку успешности управления фондом. В модуле ОФБУ системы "Сигнатор" автоматически рассчитываются комиссионные вознаграждения за управление, за "успех", формируются проводки для передачи в АБС банка и отчетность в соответствии с требованиями ЦБ РФ.
Система "Сигнатор"